周二有約第六場：懂財務的系統管理員

2018年09月18日 

企業的ERP系統管理員最基本的職責是什么？

維護系統的正常運行，正常運行需要進行哪些操作？

用戶的設置，權限的分配，單據的設置等之前我們已經了解過了。

但是，只會這些還僅僅只是在及格線上。

只有了解一些財務知識，知道單據的來龍去脈才能更好的去解決問題，更好的與我們的財務人員進行溝通。

所以這次我們就進行了一場針對系統管理員的財務培訓。

這次課程我們從兩個方面進行講解

1、ERP系統業務系統與財務系統的關聯

財務的最終展示就是我們的財務報表，而UFO報表是用友開發的通用電子表格。

我們企業一般是計算三大報表：資產負債表、利潤表和現金流量表

三大報表之間存在相應的勾稽關系，我們經常所說的報表不平，也就是報表的勾稽關系對不上。

UFO報表的數據從哪里來？

UFO報表上設置公式，憑證記賬之后就可以按照公式的設置進行取數，而憑證有直接在綜上手工錄入的內部憑證，也有從其他業務模塊傳過來的外部憑證。

2、U8供應商業務單據與財務系統的關聯

銷售在存貨核算生成憑證的單據：發貨單、出庫單、銷售發票

當財務核算中使用了發出商品科目，業務上面需要通過發出商品生成憑證，實現把銷售成本從庫存商品轉到發出商品科目上。

當財務核算中是通過出庫單核算成本，需要通過出庫單生成憑證。

當財務核算中是通過銷售發票核算成本，需要通過銷售發票生成憑證。

采購在存貨核算生成憑證的單據：采購入庫單

1、采購入庫單錄入時發票也到了，在錄入發票后，發票和入庫單結算后發票價格回寫到入庫單上。

2、入庫單錄入時發票沒有到，手工錄入一個價格確認成本（一般根據上月結存價格錄入或者最近采購價格錄入），在跨月發票錄入并結算后在發票錄入當月系統自動調整該存貨的成本

庫存在存貨核算生成憑證的單據：采購入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、產成品入庫單、其他出庫單、其他入庫單、特殊單據（調撥、盤點、組裝、拆卸、形態轉換）、出庫單調整單、入庫單調整單、紅字回沖單、藍字回沖單

單據記賬用于將用戶所輸入的單據登記存貨明細賬、差異明細賬/差價明細賬，通過先進先出、后進先出、移動平均、個別計價這四種計價方式的存貨在單據記賬時進行出庫成本核算；全月平均、計劃價/售價法計價的存貨在期末處理進行出庫成本核算

具體的單據流程是什么樣子的，生成的憑證科目是如何設置的，何澤旭老師也將整個業務流程都截圖下來，向大家一一展示了在系統里面我們的業務員平時都是進行一些什么樣的操作，到財務這邊生成的憑證科目又是如何去設置的。